貸 借 対 照 表
（平成 18 年 3 月 31 日現在）
（単位：千円）
資 産 の 部 負 債 の 部
科 目 金 額 科 目 金 額
流 動 資 産 64,224,724 流 動 負 債 39,925,732 現 金 及 び 預 金 13,566,922 買 掛 金 34,453,859
受 取 手 形 1,746,185 未 払 金 990,382
売 掛 金 43,542,586 未 払 法 人 税 等 3,590,000
商 品 149,166 未 払 消 費 税 等 311,854
貯 蔵 品 2,023 前 受 金 50,343
前 渡 金 4,607 預 り 金 498,233
商品化権前渡金 3,652,792 賞 与 引 当 金 25,000
前 払 費 用 300,310 そ の 他 6,059
繰 延 税 金 資 産 463,003
未 収 入 金 23,080
立 替 金 204,611 固 定 負 債 3,136,600 保 管 手 形 111,606 退職給付引当金 144,705 営業外受取手形 500,712 役員退職慰労引 当金 607,100 そ の 他 98,112 預 り 保 証 金 2,384,794 貸 倒 引 当 金 △141,000
固 定 資 産 18,079,916 有 形 固 定 資 産 3,911,388
建 物 1,928,645
構 築 物 37,668
車 両 運 搬 具 9,475 工 具 器 具 備 品 564,772
土 地 1,370,827 負 債 合 計 43,062,332 無 形 固 定 資 産 997,317 資 本 の 部
ソ フ ト ウ ェ ア 195,421
ソフトウ ェア仮 勘定 739,255 資 本 金 7,948,036 電 話 加 入 権 18,539
そ の 他 44,100 資 本 剰 余 金 7,994,953 投資その他の資産 13,171,210 資 本 準 備 金 7,994,953
投 資 有 価 証 券 2,858,403
関 係 会 社 株 式 7,315,550 利 益 剰 余 金 22,563,695
出 資 金 10,508 利 益 準 備 金 9,580
長 期 貸 付 金 103,204 任 意 積 立 金 15,000,000 関係会社長期貸付 金 1,267,142 別 途 積 立 金 15,000,000 破産更生債権等 143,867 当期未処分利益 7,554,115 長 期 前 払 費 用 27,957
繰 延 税 金 資 産 123,267 株 式 等 評 価 差 額 金 735,622 敷 金 保 証 金 1,868,307 その他有価証券評価差額 金 735,622
そ の 他 85,478
貸 倒 引 当 金 △612,476
投資損失引当金 △20,000 資 本 合 計 39,242,308 資 産 合 計 82,304,640 負債及び資本合計 82,304,640
東京都渋谷区円山町 3 番 6 号
フ ィ ール ズ 株式 会 社 代表取締役社長 山 本 英 俊 東京都渋谷区円山町 3 番 6 号
フ ィ ール ズ 株式 会 社 代表取締役社長 山 本 英 俊
損 益 計 算 書
(
平成17年４月１日から 平成18年３月31日まで
)
（単位：千円）
科 目 金 額
営 業 収 益
売 上 高 88,251,762
営 業 費 用
売 上 原 価 61,682,867
販 売 費 及 び 一 般 管 理 費 14,071,454 75,754,322
営業損益の部
営 業 利 益 12,497,439
営 業 外 収 益
受 取 利 息 25,488
有 価 証 券 利 息 3,060
受 取 配 当 金 67,622
仕 入 割 引 201,904
賃 貸 収 入 5,393
そ の 他 47,168 350,637
営 業 外 費 用
減 価 償 却 費 2,806
営業外損益の部
そ の 他 9,100 11,906
経常損益の部
経 常 利 益 12,836,170
特 別 利 益
固 定 資 産 売 却 益 124,941 匿 名 組 合 投 資 利 益 64,081
投 資 損 失 引 当 金 戻 入 175,000 364,023
特 別 損 失
固 定 資 産 除 却 損 72,866
減 損 損 失 56,819
投 資 有 価 証 券 評 価 損 4,320 投 資 有 価 証 券 売 却 損 1,251 貸 倒 引 当 金 繰 入 額 471,900
出 資 金 評 価 損 12,311
特別損益の部
会 員 権 評 価 損 2,100 621,569 税 引 前 当 期 純 利 益 12,578,624 法 人税 、住 民税 及 び事 業税 6,120,130
法 人 税 等 調 整 額 △476,119 5,644,010
当 期 純 利 益 6,934,613
前 期 繰 越 利 益 1,313,502
中 間 配 当 額 694,000
当 期 未 処 分 利 益 7,554,115
Ⅰ．重要な会計方針
１．資産の評価基準及び評価方法 (1)有価証券の評価基準及び評価方法
①子会社及び関連会社株式 移動平均法による原価法
②その他有価証券
時価のあるもの 決算日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部資本
直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定）
時価のないもの 移動平均法による原価法
(2)たな卸資産の評価基準及び評価方法 商品
中古遊技機 個別法による原価法
その他 移動平均法による原価法
貯蔵品 最終仕入原価法
２．固定資産の減価償却の方法
(1)有形固定資産 定率法（ただし、平成 10 年 4 月 1 日以降に取得した建物（建 物 付 属 設 備 を 除 く ） に つ い て は 定 額法 を 採 用 し て おり ま す。）
主な耐用年数は次のとおりであります。
建物 4～50 年 構築物 10～50 年 車両運搬具 4～6 年 工具器具備品 3～20 年
(2)無形固定資産 定額法
なお、自社利用のソフトウェアについては、社内における 利用可能期間（５年）に基づく定額法を採用しております。
(3)長期前払費用 定額法
３．引当金の計上基準
(1)貸倒引当金 債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権について
は貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権について は個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上して おります。
(2)投資損失引当金 関係会社への投資等に対する損失に備えるため、その財政
状態等を勘案して計上しております。
(3)賞与引当金 従業員に対して支給する賞与の支払いに備えるため、支給
見込額のうち当期に負担すべき額を計上しております。
(4)退職給付引当金 従業員の退職給付に備えるため、当期末における退職給付
債務の見込額に基づき計上しております。
また、数理計算上の差異は、その発生時の従業員の平均残 存勤務期間以内の一定の年数(５年)による定額法により按 分した額を、それぞれ発生の翌期から費用処理することと しております。
(5)役員退職慰労引当金 役員の退職慰労金の支出に備えるため、内規に基づく期末 要支給額を計上しております。なお、この引当金は、商法 施行規則第 43 条に規定する引当金に該当いたします。 ４．売上及び原価の計上基準
代行店販売については、遊技機を遊技機使用者へ納品し、遊技機製造者へ機器代金を納めたときに 計上しております。
５．リース取引の処理方法
リース物件の所有権が借主に移転すると認められるもの以外のファイナンス・リース取引について は、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっております。
６．消費税等の会計処理
税抜方式によっております。
７．会計方針の変更
当期から「固定資産の減損に係る会計基準」（「固定資産の減損に係る会計基準の設定に関する意見書」
（企業会計審議会平成 14年8月 9日））及び「固定資産の減損に係る会計基準の適用指針」（企業会 計基準委員会平成 15 年 10 月 31 日企業会計基準適用指針第 6 号）を適用しております。
これにより税引前当期純利益は56,819千円減少しております。なお、減損損失累計額については、 当該各資産の金額から直接控除しております。
Ⅱ．貸借対照表注記
１．関係会社に対する金銭債権・債務
短期金銭債権 117,672 千円
短期金銭債務 30,931,705 千円
２．有形固定資産の減価償却累計額 963,520 千円
３．貸借対照表に計上した固定資産のほか、リースにより使用している重要な固定資産として、営業用車 両、コンピュータシステム、什器備品他があります。
４．保証債務 677,268 千円
当社は遊技機メーカーからパチンコホールへの遊技機販売を代行する際に、その遊技機代金につい て保証を行っております。
５．運転資金の効率的な調達を行うために取引銀行３行と当座貸越契約を締結しております。これらの契 約に基づく期末日の借入金未実行残高は次のとおりであります。
当座貸越限度額 3,500,000 千円
借入実行残高 ―千円
差引額 3,500,000 千円 ６．配当制限
商法施行規則第 124 条第３号に規定する純資産の増加額 735,622 千円 ７．記載金額は、千円未満を切捨てて表示しております。
Ⅲ．損益計算書注記 １．関係会社との取引高
営業取引（売上取引） 185,887 千円
（仕入取引） 47,408,061 千円
（その他） 762,213 千円
営業取引以外の取引 291,736 千円
２．１株当たり当期純利益 19,681 円 88 銭
３．記載金額は、千円未満を切捨てて表示しております。
